Glosario
Los términos incluidos a continuación son comúnmente utilizados en nuestras páginas web y Guías Útiles.
También se emplean con frecuencia en conversaciones sobre financiamiento comercial. Si deseas solicitar financiamiento de facturas, puedes Comenzar aquí.
Cuentas por pagar
Suma de dinero pagadera por la empresa a favor de sus distribuidores, acreedores o proveedores por bienes o servicios que hubiera recibido.
Cuentas por cobrar
Suma de dinero pagadera a favor de una empresa por los bienes o servicios que hubiera provisto y por los cuales hubiera emitido una factura. La factura puede ser pagadera en forma inmediata o meses a futuro.
Préstamos basados en activos
Préstamos otorgados a una empresa y garantizados con activos (equipos, acciones, bienes o cuentas por cobrar). También denominada financiación basada en activos.
Conocimiento de embarque
Documento que proporciona a la empresa de transporte y al exportador información detallada respecto del tipo, la cantidad y el destino de las mercancías enviadas. Título de propiedad, contrato y recibo de las mercancías enviadas. Debe enviarse junto con las mercancías hasta que lleguen a su destino.
Línea de crédito comercial
Importe de crédito concedido a un cliente bancario. El prestatario puede utilizar el importe de crédito que necesite, hasta alcanzar el límite establecido.
Flujo de efectivo
Cantidad de dinero transferida a favor de la empresa y por esta última. Representado por la entrada de fondos (efectivo recibido) y la salida de fondos (dinero gastado).
Seguro de crédito
Seguro que protege las facturas de una empresa ante la falta de pago del comprador. También denominado seguro de crédito comercial, seguro de crédito a la exportación o seguro de crédito para negocios.
Límite de crédito
Monto máximo de crédito con o sin garantía que un prestamista otorgará a un prestatario.
Capacidad crediticia
Criterio que aplican los prestamistas para decidirse a prestar dinero. Determinada por factores tales como calificación crediticia, activos disponibles, deudas e historial de pagos.
Financiamiento comercial a la exportación
Término genérico para soluciones y productos financieros empleado por las empresas para facilitar el comercio internacional. Ayuda a los importadores y exportadores a realizar negocios mediante el otorgamiento de créditos a quienes los necesiten.
Tasas de interés de factoraje
Cantidad de dinero que cobra el prestamista. Por lo general, se expresa como un porcentaje anual del dinero prestado y se denomina tasa de porcentaje anual (APR, por sus siglas en inglés).
Informe financiero de diligencia debida (due diligence)
Investigación llevada a cabo para confirmar información con anterioridad a la celebración de un contrato. Por ejemplo, análisis de registros financieros previo a aceptar una propuesta de acuerdo.
Cadenas de suministro global
Red de empresas involucradas en la fabricación y entrega de productos. Comienza con la producción de materias primas y finaliza con la entrega de los productos terminados a los usuarios finales.
Factorización de facturas
Acuerdo de crédito a corto plazo en virtud del cual una empresa obtiene fondos por sus facturas pendientes de pago. Los prestamistas abonan por adelantado un porcentaje del valor de la factura y el monto es reintegrado cuando la factura es saldada. Este servicio implica el pago de una comisión.
Carta de crédito
Garantía bancaria del pago completo y a término de la factura de un proveedor. Utilizada frecuentemente en el comercio internacional.
Préstamos con garantía
Préstamo en el cual el prestamista acepta un bien en concepto de garantía de pago del préstamo. La garantía sirve como protección para el prestamista. En caso de falta de pago por parte del prestatario, el prestamista puede disponer de la garantía para recuperar las pérdidas.
Capital de trabajo neto
También conocido por sus siglas CTN, el capital de trabajo neto es la diferencia entre los activos y pasivos de una empresa. El CTN puede ser positivo o negativo, indicador de la liquidez y situación financiera de la empresa.
Factoraje sin recurso
Tipo de factoraje (ver definición anterior) en el cual el prestamista se responsabiliza por el cobro al deudor y asume la pérdida ante la falta de pago de la factura.
Factoraje con recurso
Tipo de factoraje (ver definición anterior) en el cual el prestatario se responsabiliza por el cobro al deudor y asume la pérdida ante la falta de pago de la factura.
Financiación de la cadena de suministro
Línea de crédito con una entidad financiera que permite a los proveedores y compradores gestionar sus flujos de efectivo según sus necesidades. Los proveedores pueden utilizar fondos para las facturas pendientes de pago, los compradores pueden diferir pagos o abonar por adelantado y beneficiarse de precios con descuento.
Crédito comercial
Acuerdo en virtud del cual un cliente puede adquirir bienes o servicios y abonar al proveedor por dichos bienes o servicios en una fecha posterior.
